Financiën

Exploitatieresultaat

Activiteitenlasten

Het bedrag aan verleende bijdragen in het verslagjaar is € 43.843.071. Dit is aanmerkelijk meer dan 2023. Dat komt door het feit dat 2024 het laatste jaar van de kunstenplanperiode is. De overige activiteiten zoals de Prix de Rome en Prospects bedragen € 7.567.015. Aan programma’s en projecten, waarvoor aparte projectsubsidies zijn ontvangen, is € 5.765.803 besteed. Dit is aanmerkelijk minder dan 2023 toen daar de aanvullende projectsubsidies zoals voor Herdenking slavernijverleden en Erfgoedstarters verstrekt werden. De totale activiteitenlasten komen hiermee op € 57.175.889. Hiervan wordt € 483.143 verrekend met de bestemmingsreserves.

Apparaatskosten

Onder apparaatskosten wordt verstaan alle uitgaven voor personeel en materieel die nodig zijn om de organisatie te doen functioneren.

In 2024 is € 8.322.081 aan apparaatskosten uitgegeven. Hiervan is € 543.857 aan de programma’s en projecten doorberekend en € 1.955.703 besteed aan Werk aan Uitvoering. 

Het jaar 2024 is afgesloten met een positief resultaat van € 3.599.028. Dit komt overeen met de mutaties in de algemene reserve, bestemmingsreserves en het bestemmingsfonds OCW.

Financiële positie

Het eigen vermogen bedraagt per 31 december 2024 € 25.332.974 bestaande uit:

Algemene reserve: € 3.058.108
Bestemmingsreserve: € 11.407.082
Bestemmingsfonds OCW: € 10.867.784

Met de brief 1175435 heeft het ministerie van OCW aangegeven akkoord te zijn met het voorgestelde streefpercentage van 2020 dat boven de signaleringsgrens van 5% lag. De algemene reserve is in 2024 enigszins verhoogd. Het streefpercentage komt hiermee eind 2024 op 6,5%, aanmerkelijk lager dan het percentage van 2020.

In 2024 is de bestemmingsreserve mede dankzij een projectsubsidie van € 1.000.000 aan Aankoopfonds Collectie Nederland toegenomen.

Met de vaststelling vierjaarlijkse instellingssubsidie 2017-2020 (ref. 1124409/30921105) heeft het ministerie van OCW toestemming gegeven € 314.092 van het bestemmingsfonds OCW in te zetten voor de verbouwing van het pand aan de Brouwersgracht. Dit is eind 2024 volledig besteed. Daarnaast is het bestemmingsfonds toegenomen door lagere vaststellingen, interestbaten en de niet bestede WaU middelen voor 2024. Deze laatste kan vrijelijk en zonder voorafgaande toestemming van het ministerie in latere jaren gebruikt worden.

Het Mondriaan Fonds zou van het bestemmingsfonds OCW het deel van de reguliere lagere vaststellingen en het interestdeel (ad € 5.110.000) 2,9 miljoen willen inzetten voor het versterken van de regio middels nog te ontwikkelen Regiopilots en 1,4 miljoen voor het versterken van de nieuw te ontwikkelen interdisciplinaire regeling. Daarnaast zou het Mondriaan Fonds de resterende € 810.000 willen inzetten voor het verduurzamen van het pand aan de Brouwersgracht.

Meer weten over de jaarcijfers? Een link naar de jaarrekening volgt binnenkort.